关于常德市2025年预算执行情况 与2026年全市及市级预算(草案)的报告

关于常德市2025年预算执行情况与2026年全市及市级预算（草案）的报告

——2025年12月27日在常德市第八届人民代表大会第五次会议上

常德市财政局局长 徐 荩

各位代表：

受市人民政府委托，我向大会报告常德市2025年预算执行情况与2026年全市及市级预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年全市预算执行情况

2025年，全市财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，锚定“三个高地”、推进“二次创业”，全力服务“六大攻坚”和“十大标志性工程”，认真落实市八届人大四次会议确定的各项工作任务，实现了财政运行总体平稳，守住了不发生系统性风险的底线。

（一）一般公共预算

全市地方一般公共预算收入预计完成（以下简称完成）192.68亿元，比2024年增长0.31%；加上上级补助等转移性收入561.86亿元，收入合计754.54亿元。一般公共预算支出602.56亿元，加上上解上级等转移性支出74.77亿元、结转下年77.21亿元，支出合计754.54亿元，当年收支平衡。

市级地方一般公共预算收入完成76.39亿元，比2024年下降5.09%；加上上级补助等转移性收入183.03亿元，收入合计259.42亿元。一般公共预算支出119.72亿元，加上上解上级等转移性支出110.79亿元、结转下年28.91亿元，支出合计259.42亿元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入完成100.29亿元，加上上级补助40.26亿元、债务转贷收入221.13亿元、待偿债再融资专项债券上年结余6.58亿元、上年结转76.66亿元，收入合计444.92亿元。政府性基金预算支出169.45亿元，加上上解上级、债务还本及调出资金239.35亿元、结转下年36.12亿元，支出合计444.92亿元，当年收支平衡。

市级政府性基金预算收入完成29.89亿元，加上上级补助17.72亿元、债务转贷收入112.46亿元、上年结转42.68亿元，收入合计202.75亿元。政府性基金预算支出56.64亿元，加上上解上级、补助下级、债务还本、债务转贷支出及调出资金123.99亿元、结转下年22.12亿元，支出合计202.75亿元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

市级国有资本经营预算收入完成3404万元，全部为企业利润收入。支出安排1097万元，加上调出资金2245万元、划解省国投国有股权年度收益分红62万元，支出合计3404万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

市级社会保险基金涵盖机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险3项，其中职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险实行市级统筹管理、县市区分账核算，机关事业单位基本养老保险实行分级管理。全年收入完成84.87亿元，其中保险费收入49.29亿元、财政补贴收入34.48亿元、利息收入0.67亿元、转移收入等其他收入0.43亿元。支出完成80.27亿元，其中社会保险待遇支出76.46亿元、大病保险支出3.02亿元、转移支出等其他支出0.79亿元。当年结余4.6亿元，加上上年结余60.12亿元，年末滚存结余64.72亿元。

需要说明的是，由于年度还未结束，上述预算执行情况均为预计数，在决算编制汇总后会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。

一年来，我们主要抓了以下五个方面的工作：

1.狠抓收入强保障。一是强化税收征管。深入实施数字化转型条件下的税费征管“强基工程”，推进依法治税、以数治税、从严治税。持续开展2025年财源建设税费征管提质增效“十大行动”，全年累计入库税费收入24.8亿元，其中加大重点领域、重点行业欠税清缴力度，清缴欠税3.4亿元；加强税费精诚共治，风险管理入库收入4.46亿元。二是加力盘活“三资”。通过市场化手段盘活低效闲置资产，全年全市国有“三资”盘活入库收益85亿元。三是支持争资争项。支持做好项目策划、储备和申报工作，全市共争取国省资金300.5亿元（不含超长期特别国债34.4亿元），增长5.17%，为重点项目建设和民生事业发展注入强劲动力。

2.聚焦重点促发展。一是加大财政投入。市本级安排产业扶持类资金6.33亿元，其中安排科技创新专项资金5554万元，重点支持合成生物制造产业、“十大技术攻关项目”等；安排文旅产业发展等专项资金3000多万元，支持常德河街、旅发大会、湘超联赛等。二是深化财金联动。推进基金矩阵建设，市科创引导基金已完成工商登记并实缴出资0.5亿元，鑫兴生物制造产业发展基金已完成注册并实缴出资3亿元、实现4笔投资共1.3亿元；促进产融对接，举办2025柳叶湖创投大会暨湖南省金芙蓉投资基金“市州行”活动，吸引50家投资机构与75家企业代表参会，为企业与创投机构搭建产融对接平台；支持普惠金融发展，全市“信补贷”、市辖区“潇湘财银贷”分别新增放款3.81亿元、2.69亿元，湖南农担常德分公司在保余额增加至11.48亿元。三是支持房地产健康发展。按期偿还第一批保交楼专项借款18.1亿元，发放市江北城区购房契税补贴、人才购房补贴共计4411万元，支持提振房地产市场信心。四是推进乡村振兴发展。全市争取高标准农田建设中央专项资金及超长期特别国债资金20.92亿元，助力保障粮食安全和农业农村现代化建设；市本级安排衔接资金2400万元，巩固拓展脱贫攻坚成果。

3.尽心尽力惠民生。一是支持就业优先战略。市本级安排4065万元用于就业创业服务补助、职业培训补贴等，全市新增发放创业担保贴息贷款4.78亿元，兑现财政贴息资金1310万元，有力支持了创业就业工作。二是保障政策待遇兑现。市本级及时拨付育儿补贴0.64亿元，按时拨付机关事业单位退休人员养老金和社保代发待遇12.17亿元，足额安排城乡低保、残疾人两项补贴、优抚专项等资金5414万元，确保相关待遇、补贴及时足额兑现。三是强化医疗卫生保障。市本级安排城乡居民基本医疗市级补助资金7482万元，安排市辖区基本公共卫生服务配套补助资金1451万元，人均配套资金从94元提高到99元。四是支持教育事业发展。市本级拨付资金2.13亿元，支持市直中小学校扩优提质，确保各项学生资助政策落实到位；安排3700万元，支持常德学院、湖南文理学院等高等院校引进人才、改善办学条件；拨付学前教育生均公用经费及减免保育教育费2699万元，支持学前教育普惠性资源扩面和保教质量稳步提升。

4.全力以赴防风险。一是将法定债务还本付息全部纳入当年财政预算，确保债务本息按时足额兑付；加快平台公司市场化转型，全市全年压降融资平台22家。二是落实专项债券自审自发试点要求，设立专项债资金专户，对资金使用情况实行全过程监控；精准用好隐性债务置换政策，超额完成全年化债任务。三是持续推进降息减债，全年推动降息180笔，节约全周期利息12.14亿元，减轻债务利息负担。

5.改革创新提效能。一是深化零基预算改革。大力实施市级零基预算改革三项行动，完成物业管理费等20项支出标准建设，重新修订委托第三方服务、公务接待和公务用车等管理制度，预计可节约财政资金5000万元以上；督促各县市区严格落实零基预算改革有关要求，全市压减非重点非刚性支出20.44亿元，更多财政资金投向发展大事和民生实事，确保了产业发展资金“不减少”、民生保障额度“不降标”。二是强化预算绩效管理。完善事前绩效评估制度，将评估结果作为纳入预算项目库的前置条件；在全省率先试点成本预算绩效管理，园林绿化维护成本下降10%。三是推进财政评审改革。全面退出最高投标限价、结算和决算评审，重点加强项目前期论证、预算编制审核等工作，推动财政投资评审从单一的造价审核转型为服务财政预算管理。四是强化财政监督管理。围绕银行账户管理、会计基础工作、乡镇财政管理等方面，扎实开展“强基固本”专项行动，推动财政管理基础不断夯实、运行效能持续提升。同时，着力理顺常德经开区、桃花源风景名胜区管理局财政管理体制机制。

2025年是“十四五”收官之年。五年来，全市财政系统在市委、市政府正确领导和市人大、市政协监督支持下，直面新冠疫情冲击、房地产市场下行、经济运行承压等多重考验，实干笃行推进财源建设、民生保障、风险防控与财政改革，为全市经济社会高质量发展筑牢财力根基。一是财政收入稳步增长。2021-2025年，全市地方一般公共预算收入累计超过千亿元，较“十三五”时期增长15.4%，2023年、2024年财源建设工作连续两年获评全省先进；累计争取国省资金1513亿元，新增专项债券限额847亿元。二是重点支出有力保障。全市一般公共预算支出累计完成3100亿元，民生支出占比75%以上。其中，市本级累计安排40亿元产业扶持资金，精准投向工业升级、园区发展、科技创新、招商引资等关键领域。三是债务风险有效防控。健全全口径地方债务监测监管体系，按要求完成预定隐债化解任务，累计退出融资平台36家；累计降息838笔，节约全周期利息38亿元。四是财税改革纵深推进。在全省率先启动市级零基预算改革，常德做法被财政部、省委内刊推介，2024年市财政局获评全省改革攻坚行动表现优异单位，连续8年获评全省预算绩效管理工作优秀单位。

在财政改革和管理取得积极进展的同时，我们清醒认识到，财政运行和预算执行中还存在一些困难和问题，主要是：多点支撑的产业格局尚未完全形成，房地产、烟草等传统支柱财源持续萎缩，国有“三资”盘活挖潜的边际效应不断递减，财政收入增长面临不少困难；“三保”、民生提标、重大基础设施配套建设、法定债务还本付息等刚性支出持续增长，财政收支矛盾日益凸显；一些领域存量项目固化僵化问题依然存在，项目支出标准还需进一步完善，市区财政体制机制有待进一步优化，财政领域改革向纵深推进的困难仍然不小。对此，我们将坚持稳中求进工作总基调，进一步深化零基预算改革，严格落实习惯过紧日子要求，精准施策破解收入增长瓶颈，多措并举筑牢风险防控屏障，以务实举措攻坚克难，确保财政运行稳健有序、可持续发展。

二、2026年全市及市级预算草案

2026年，预算编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实中央经济工作会议以及省委、市委关于明年经济工作的决策部署，按照“量入为出、统筹兼顾、注重绩效、防控风险”的原则，科学谋划收支预算，切实提高财政资源配置效率和资金使用效益。

根据上述总体思路，2026年收入预计及支出安排是：

（一）一般公共预算

全市地方一般公共预算收入安排195.57亿元，比2025年预计数增长1.5%（以下简称增长），其中税收收入94.86亿元，增长2%；非税收入100.71亿元，增长1.03%；加上上级补助等转移性收入471.83亿元，收入合计667.4亿元。全市一般公共预算支出安排612.79亿元，增长1.7%，加上上解上级等转移性支出15.1亿元、结转下年支出39.51亿元，支出合计667.4亿元，当年收支平衡。

市级地方一般公共预算收入安排77.53亿元，增长1.5%（主要考虑烟厂收入体量大、占比高但增幅有限），其中税收收入45亿元，增长2.6%；非税收入32.53亿元，与2025年预计完成数持平；加上上级补助等转移性收入151.46亿元，收入合计228.99亿元。市级一般公共预算支出安排122.25亿元，增长2.11%，加上上解上级等转移性支出78.54亿元、结转下年支出28.2亿元，支出合计228.99亿元，当年收支平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入安排122.14亿元，加上上级补助收入及调入资金19.86亿元、上年结转36.12亿元，收入合计178.12亿元。全市政府性基金预算支出安排94.75亿元，加上上解上级、债务还本及调出资金54.36亿元、结转下年29.01亿元，支出合计178.12亿元，当年收支平衡。

市级政府性基金预算收入安排42.18亿元，加上上级补助收入2.26亿元、上年结转22.12亿元，收入合计66.56亿元。市级政府性基金预算支出安排23.9亿元，加上上解上级、补助下级、债务还本及调出资金23.54亿元、结转下年19.12亿元，支出合计66.56亿元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算

市级国有资本经营预算收入安排29826万元，全部为企业利润收入。市级国有资本经营预算支出安排1375万元，加上调出资金等转移性支出28451万元，支出合计29826万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2026年市级社保基金共4项，包括机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险以及按上级要求2026年新增的长期护理保险。其中，职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、长期护理保险实行市级统筹管理（其中前2项保险县市区分账核算），机关事业单位基本养老保险实行分级管理。

市级社会保险基金预算收入安排87.67亿元，其中保险费收入50.97亿元，财政补贴收入35.68亿元，利息收入0.74亿元，转移收入等其他收入0.28亿元。市级社会保险基金预算支出安排83.4亿元，其中社会保险待遇支出79.7亿元，大病保险支出2.99亿元，转移支出等其他支出0.71亿元。收支相抵，当年结余4.27亿元。

需要说明的是，由于各县市区人民代表大会暂未召开，目前提请审查的全市预算系按惯例由市级代编，待各县市区人民代表大会审查批准当地2026年预算后，再向市人大常委会报告。

三、扎实做好2026年财政工作

2026年，全市财政工作将围绕“十五五”规划开局起步，服务和保障“六大攻坚”和“十大标志性工程”实施，聚焦重点领域和关键环节，做好五个方面工作：

（一）培植壮大财源，夯实财政增收基础。一是强化产业赋能。围绕“4+3”现代化产业体系，持续加大财政支持力度，重点支持科技创新和成果转化，培育更多创新型科技型领军企业；充分发挥“2+2+N”基金矩阵作用，引导撬动更多金融资本、社会资源支持产业发展，推动产业转型升级，培育新的税收增长点。二是强化政策扶持。按照建设全国统一大市场要求，积极落实国家和省出台的减税降费政策，优化政府采购、融资担保等政策工具，切实降低企业生产经营成本，激发市场主体活力，稳定壮大财源基础。三是强化收入挖潜。加强部门精诚共治，强化重点税源、重点行业、重点企业税收征管，加大欠税清缴力度，做到应收尽收；拓展国有“三资”盘活新渠道，创新盘活方式，加大低效闲置资产处置变现力度，增加国有资产收益。

（二）积极争资争项，支持重大项目建设。一是密切关注中央积极财政政策导向，精准对接国家战略和省重点部署，大力支持策划申报超长期特别国债、中央预算内投资和专项债券项目。二是聚焦解决产业发展和人口外流两个突出问题，顺应呼南高铁和渝厦高铁开通交会、松虎航道和西部陆海新通道打通两个重大变化，围绕融入长江经济带和洞庭湖生态经济区国家两大战略，精心谋划并力争实施一批打基础、利长远、惠民生的重大项目。三是加强项目资金管理，规范资金使用流程，加快项目建设进度，充分发挥财政资金对重大项目建设的支撑作用。

（三）优化支出结构，切实保障民生投入。一是落实就业优先政策，支持重点群体就业创业；完善社会保障体系，稳步提高城乡低保、特困人员等困难群体保障标准。二是提升医疗卫生服务能力，巩固基本医疗保险市级统筹成果，提高医疗保障水平。三是推进棚户区、老旧小区改造，完善住房保障体系，支持改善老百姓住房条件。四是加大教育投入力度，支持义务教育优质均衡发展和职业教育、高等教育提质增效；及时、足额兑现育儿补贴、学前幼儿保育教育费减免等惠民政策。

（四）严控债务风险，牢牢守住安全底线。一是加快隐性债务化解。精准用好中央一揽子化债增量政策，加大资金资源统筹力度，确保2028年底前完成隐性债务清零目标。二是推进融资平台转型。加快融资平台市场化转型，确保2026年底前完成融资平台出清目标；强化融资平台退后管理，引导平台公司聚焦主营业务，提升市场化运营能力。三是健全风险防控机制。健全分领域债务风险动态监测、评估预警机制，及时发现和处置债务风险隐患；严格政府专项债券项目合规审核与风险把控，提高储备项目入库质量，加强专项债项目收入归集，确保专项债券还本付息资金足额到位；加强与金融机构的对接沟通，推进平台公司高息债务降息置换，降低债务融资成本。

（五）深化财税改革，提升财政治理效能。一是巩固提升零基预算改革成效。扎实推进基数破除常态化、“五张清单”动态化、“五级顺序”模式化和标准建设系统化，全力做强财政收入“蛋糕”，大力优化财政支出结构，着力创新财政改革举措，倾力提升财政管理水平，竭力实现年度预算收支平衡。二是发挥预算绩效管理作用。健全绩效指标体系，推进成本绩效管理，强化成本控制；加大绩效评价结果应用力度，将评价结果与预算安排、政策调整等挂钩，推动预算绩效管理走深走实。三是加强基层“三保”风险防控。深化财政大数据常态化监测工作，加强县级“三保”预算编制事前审核，建立健全“三保”风险应急处置机制，强化财政支出管控，足额保障“三保”支出，推进财政稳健运行。四是加强财会监督力度。深化财会监督与人大监督、巡视巡察、纪检监察、审计监督的协同贯通，形成监督合力；持续抓好“强基固本”专项行动，聚焦银行账户管理、会计基础工作、乡镇财政管理等薄弱环节，补齐管理短板，推动财政基础管理提质增效。

各位代表，2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，锚定“三个高地”、推进“二次创业”，真抓实干、锐意进取，为经济社会高质量发展、全面建设社会主义现代化新常德贡献财政力量！